Простая формула для вычисления чистого операционного денежного потока

Чистый операционный денежный поток – это один из ключевых показателей финансовой устойчивости компании. Он позволяет оценить, сколько денег остается в распоряжении компании после оплаты всех операционных расходов. В этой статье мы рассмотрим формулу расчета чистого операционного денежного потока на основе данных из баланса.

Начните с выручки компании, указанной в отчете о прибылях и убытках.

Вычтите операционные расходы, такие как зарплаты, аренда, коммунальные услуги и прочие текущие расходы.

Добавьте амортизацию и износ, так как они не требуют фактических денежных выплат.

Учтите изменения в оборотном капитале, такие как запасы, дебиторская и кредиторская задолженности.

Вычтите налоги, уплаченные компанией за период.

Обратите внимание на доходы и расходы, не связанные с основной деятельностью, и исключите их из расчета.

Используйте данные из баланса и отчета о прибылях и убытках, чтобы сделать расчет максимально точным.

Сравните полученный чистый операционный денежный поток с предыдущими периодами для анализа динамики.

Не забывайте учитывать сезонные колебания в расчетах.

Регулярно пересматривайте и обновляйте расчеты, чтобы иметь актуальную информацию о финансовом состоянии компании.